鹤山市2012年地方公共财政决算报告

──在鹤山市十四届人大常委会第14次会议上

鹤山市财政局局长  崔常平

主任、副主任和各位委员：

受市人民政府委托，我向大会报告鹤山市2012年财政决算，请予审议。

2012年，是我市新一届政府的开局之年，也是我市财政经济工作面临严峻挑战的一年。一年来，在市委、市政府的正确领导下，在市人大及其常委会和市政协的监督支持下，全市财政工作认真贯彻落实科学发展观，积极应对国内外形势变化，克难奋进，负重拼搏，圆满完成了市十四届人大二次会议批准的年度预算。并于2013年1月24日向市十四届人大三次会议报告了鹤山市2012年地方财政预算执行情况。现将决算报告如下：

一、2012年全市财政决算

全市地方公共财政预算收入完成159,483万元，为年度预算的100.25%，比上年增收18,700万元，增幅13.28%；地方公共财政预算支出完成182,198万元，为年度预算的100.96%，比上年增支21,529万元，增幅13.4%。

2012年我市财政收入增收的主要原因：一是大力实施房产税清缴行动，促进房产税收入超收1,951万元；二是几大房产地产商存量楼盘销售接近尾声，地税部门加紧对土地增值税等税收的汇算清缴，确保国家税收按时入库，促进城镇土地使用税超收1,050万元，土地增值税超收2,504万元，耕地占用税超收406万元；三是落实上级提高车船税征收标准的有关要求，促使该税全年超收256万元；四是加强各项行政性收费、罚没收费征收规范，提高国有资源有偿使用率，行政事业性收费收入超收1,831万元，罚没收入超收839万元，国有资源有偿使用收入超收531万元。

在预算执行过程中，支出超预算的主要项目及其超支原因有：

（一）进一步加大教育投入力度，积极落实上级各项助学助贫政策，提高免费义务教育补助标准、改善镇街中小学教学设备及校舍环境，提升教师薪资待遇水平，加快城镇教育均等化建设步伐，充分发挥教育科技在推动社会文化进步和经济转型升级方面的作用，全年教育支出41,316万元，超支4,319万元。

（二）积极推进社会保障体系完善和建设，解决弱势群体生活问题，提高城乡居民最低生活保障标准，提高城镇就业水平，落实新农保及城镇居民养老保险制度全覆盖财政资金安排，社会保障和就业累计支出26,587万元，比2011年减少约1,111万元。支出减少主要由于当期教育支出压力较大，为确保项目资金的按时到位，顺利完成相关考核，从社保科目中调整行政单位离退休等部分支出至教育科目。

（三）加大医疗保障支出，健全基层医疗补助机制，促进医药卫生城乡均衡发展，落实医疗卫生支出16,282万元，比去年同期增支1,974万元。

（四）落实上级有关文件精神，加大对农村和农业的投入力度，特别是加大对中小型水库等水利工程以及农民生产财政补助支出，农业支出8,641万元，水利支出9,024万元，完成率分别为93.89%和102.44%。

（五）加大节能减排和环境保护的投入力度，加紧实施第二污水处理厂二期截污管网工程，以及完善马山生活垃圾处理场和镇级污水处理场等重点节能环保项目，全年节能环保科目支出4,514万元，超支311万元。

（六）丰富群众日常文体活动，打造文化健康发展之城；加强企业科技创新财政支持，加快产业实现转型升级。2012年投入文化体育与传媒1,523万元,完成率为112.56%；投入科学技术资金4,622万元，超支2,276万元。

（七）进一步加强人口与计划生育工作的管理，特别是加大对镇级和人口计生专项工作的投入，共增加人口与计划生育事务支出1,002万元。

上述超支安排我们已按照有关规定专题报告市人大常委会。

2012年全市地方公共财政预算收入159,483万元，加上上级补助收入44,021万元，调入资金2,594万元，上年结余15,965万元，债券转贷收入303万元，收入合计222,366万元；地方公共财政预算支出182,198万元，上解支出17,662万元，债券还本支出2,500万元，年终结余20,006万元（其中结转支出19,891万元，净结余115万元，），收支相抵，实现平衡，略有结余（详见附件一）。

二、2012年全市财政工作情况

2012年，复杂严峻的国内外经济形势导致经济发展明显放缓，财政增收工作面临重重困难。同时，民生刚性支出大幅增长，财政收支矛盾日益突出。面对严峻挑战，全市财政部门按照市委、市政府确定的发展目标和工作思路，认真落实市十四届人大二次会议有关决议，在困难中谋发展，在挑战中求突破，财政各项工作取得新的成效。

（一）全力以赴狠抓增收节支，确保财政平稳运行。增收方面，及早分解落实收入目标责任制，密切关注宏观经济形势和国家税收政策变化，积极制定应对措施。强化协调合作，加强对税收进度的跟踪检查，在抓好重点税源、主体税种征管的同时，加强对房产税、城建税等市镇固定税收的征管和汇算清缴，抓好契税及耕地占用税清缴工作，促进小税种发挥大作用。着力加强非税收入征管，将非税收入纳入预算管理，增强财政调控能力。节支方面，严格按照预算的范围和内容执行支出预算，加强资金调度，从严控制预算追加。对年初预算安排的各项支出，严格按规范程序及时做好资金拨付。继续贯彻各级关于厉行节约、严禁铺张浪费的规定，大力压减一般性支出，努力减轻财政支出压力，确保实现“五个零增长”、“四个减半”的要求。

（二）强化措施落实积极政策，助推经济转型升级。一是着力推进重点项目建设。全年划拨基建款项38,543万元，其中：投入资金1,956万元，推进沙坪城区惠民苑保障房、永安路廉租住宅楼等建设；投入资金6,035万元，实施沙坪联围泵站更新改造、四堡灌区改造、宅梧镇虹岭水库加固、双合镇侨茶合成供水工程等建设；投入资金16,654万元，支持沙坪河南岸综合整治、新业路、容章路、大鹏路、鹤山公园、城市绿道等城市道路和公共基础设施工程建设。二是落实措施扶持企业发展。设立市本级中小企业发展专项资金500万元、外贸发展专项资金500万元。落实上级专项资金3,088万元支持企业增资扩产、转型升级和技术改造。参与组建地方性中小型金融机构，降低小微型企业的融资门槛，解决中小企业贷款难、担保难问题。支持中小微型企业服务体系建设，安排资金用于专业镇行业电子商务平台升级及推广，帮助企业提高商务效率。严格执行各项涉企收费减免政策，加大涉企收费的监督检查力度，着力减轻企业负担，优化发展环境。

（三）多措并举加大民生投入，促进社会和谐稳定。一是加大教育投入。全市安排教育支出41,316万元，比上年同期增长25.14%，占公共财政预算支出的比重22.68%。二是深化医疗卫生体制改革。安排城乡医保政府补助资金6,911万元，落实基本公共卫生服务经费1,237万元，安排乡镇卫生院卫生事业补助专项经费1,692万元。三是支持社会保障体系建设。发放最低生活保障、定恤定补、物价补贴和高龄津贴等补助资金共4,195万元，安排新农保各项补助资金3,629万元、被征地农民财政补助资金1,317万元、城镇居民养老保险补助资金189万元，落实“双转移”补助资金247万元。四是助推社会主义新农村建设。发放良种补贴、农机具购置补贴、粮食综合补贴等涉农补贴资金共2542万元。以第一名的成绩在全省小型农田水利重点县竞争性评审中成功竞得中央财政资金4,800万元。安排生猪标准化养殖场扩建和调出大县奖励资金 1,326万元。深入推进扶贫开发“双到”工作，安排乐昌市梅花镇对口扶贫开发“双到”资金683万元。五是支持保障性住房建设，安排保障性住房建设资金共2,032万元。六是做好民生补贴工作。兑付家电、摩托车下乡财政补贴696万元，兑付公共交通补贴、林业渔业用油补贴1,523万元。运用价格调节基金扶持“三项建设”，直接扶持蔬菜大棚2家，冷藏设施2家，平价商店15家。

（四）务实创新深化财政改革，推进科学精细管理。一是继续深化国库集中支付改革工作。将全市10个乡镇纳入国库集中支付体系，全市104个基层预算单位（含一级预算部门本级）已全部纳入财政国库集中支付，比例达到100%。二是稳步推进公务卡改革，于2012年11月起在全市预算单位全面铺开。三是探索完善预算执行动态监控工作，将纳入国库集中支付管理的预算单位会议费、接待费、购车经费支付等纳入日常监控。四是加快非税收入收缴改革步伐，做好非税收入新系统上线准备工作。五是继续推行政府采购工作。于2012年7月起全面推行网上询价平台。全年共组织采购预算金额12,310万元，节约资金1,385万元，节约率11.25%。

（五）依法依规加强财政监管，全面推进依法理财。一是加强国有资产监管。规范市直行政事业单位资产管理，把好资产处置关口，收缴行事单位经营性资产收入838万元。加强国有资本经营预算管理，实现地方国有资本经营收益3,100万元。支持农村“三资”监管工作，投入资金686万元支持农村集体资产管理交易平台创建。二是加强基建财政财务监管。配合市纪委将我市15个财政性投资重点工程项目纳入市重点项目电子监察系统实施电子监察。严把财政投资评审关口，全年共审核工程预结算及招投标标底472项，送审总金额49,570万元，核减金额5,420万元，核减率10.93%。三是加大财政监督检查力度。组织开展2012年省级财政专项资金检查、2010—2011年度中央政府公共投资预算执行情况检查、2012年省十件民生实事资金监督检查等。四是全面开展财政专户清理整顿工作，撤销财政专户25个。五是支持“三打两建”工作，安排“三打两建”各项经费83万元。六是严把会计从业准入关，依法加强对会计行业组织和中介机构的管理和监督，促进提高会计信息质量。

各位主任、各位委员，虽然2012年全市财政工作取得了良好成效，但也存在着一些问题与不足：一是财政收入质量不高。主要表现在财政收入中非税收入比例较高、税收收入中来自房地产行业的税收比例较高。二是财政支出压力巨大。在各项民生和政策性支出不断增加的压力下，可支配财力在满足保民生、保工资、保运转方面捉襟见肘，财政收支矛盾十分突出。三是财政债务负担沉重。前几年的各项融资贷款陆续进入还款期，财政面临巨大的还贷压力。四是财政改革任务艰巨。财政管理科学化、精细化水平与落实科学发展观的要求还有较大差距。对于这些问题，我们必须高度重视，认真对待，采取有效措施，努力加以解决。同时，恳请主任、副主任和各位委员多提宝贵意见和建议。