鹤山市鹤城镇产业园区基础设施工程专项债券项目资金绩效评价报告

　　第一部分：绩效报告

　　一、项目概要

　　（一）项目概况

　　本项目为鹤山市鹤城镇产业园区基础设施工程，位于鹤城镇中部，区域内有广南线、鹤城大道、省道 S270 等主要干道，交通条件较便捷。本项目包括 2 个子项目，建设内容及规模如下：

　　子项目一：产业园区生活配套工程

　　园区地块位于鹤城镇工业三区，拟在该地块建设多栋的鹤城园区生活配套建筑，占地约 28 亩。其中，约 12 亩用于建造生活配套楼，按容积率 2.5，生活配套楼建筑面积约 19000 平方米，利用楼顶建设光伏发电设施，面积约 1500 平方米。余下约 16 亩用于建设露天停车场（约 100 车位，占地约 3000 平方米）、文化活动场地（占地约 7500 平方米）、内部道路约 200 米、大型广告牌 1 个、公用充电桩 20 个等其他基础设施。建设内容包括建筑工程、道路工程、环境工程、给排水工程、电气工程等。

　　子项目二：园区道路工程

　　建设 22 条配套道路和 1 项路灯改造安装工程，合计长度约13362m，安装路灯及广告牌约 473 个，省道 270 安装路灯及广告牌约 188 个，建设内容为道路工程、排水工程、电气工程等。

　　（二）绩效目标

　　本项目建成正式运营后主要收入包括物业出租租赁收入、停车管理收费、广告位租赁收费、大型广告牌租赁、充电桩收费。经测算，在债券存续期内的项目经营收入为169,709.31元，项目成本为12,346.62万元，项目盈余为157,362.69万元。项目建成后，对项目所在地的居民的出行带来极大的便利，改善居民的居住环境。本项目的建设促进本地的居民居住的生活配套设施的发展，对其产生较大影响，改善鹤山市旧城区的生活基础配套设施，从而提升鹤山市的城市整体形象。推进本地的生活基础设施建设，增大鹤山市鹤城镇新旧城区对于本地的社会服务容量。

　　（三）评价金额及支出使用情况

　　该项目总投资为31,013.06万元，其中工程建设费用25,629.89万元、工程建设其他费用（含征地费）3,085.91万元、预备费2,297.26万元。该项目于2023年5月15日开工，目前仍在建。2023年度下达专项债券资金14000万元，已全部支出完毕。

　　二、评价结论与绩效分析

　　（一）总结结论

　　2023年鹤山市鹤城镇产业园区基础设施工程项目经镇申报，县审核，所有项目严格按工程建设法律法规实施，按财政专项项目验收标准，拨款资金使用管理严格按照“专项资金管理办法”等法律法规要求，对项目资金实行全程监控，确保了资金使用管理的精准、高效、安全。

　　（二）各部分绩效分析

　　1、经济效益：本项目建成正式运营后主要收入包括物业出租租赁收入、停车管理收费、广告位租赁收费、大型广告牌租赁、充电桩收费。经测算，在债券存续期内的项目经营收入为169,709.31元，项目成本为12,346.62万元，项目盈余为157,362.69万元。

　　2、社会效益：项目建成后，对项目所在地的居民的出行带来极大的便利，改善居民的居住环境。本项目的建设促进本地的居民居住的生活配套设施的发展，对其产生较大影响，改善鹤山市旧城区的生活基础配套设施，从而提升鹤山市的城市整体形象。推进本地的生活基础设施建设，增大鹤山市鹤城镇新旧城区对于本地的社会服务容量。

　　3、可行性：工程项目建设必要且迫切，需求明确，规模合理，建设资金来源明确，社会效益显著，项目可行。

　　三、主要绩效

　　1.项目实施必要性

　　产城融合发展理念具有重要意义和作用，一是有助于实现城市土地集约化，扩大产业空间加速产业聚集；二是有利于增加就业人口，规避盲目城市化带来的空城现象；三是有利于构建城市产业生态体系，增强产业自我更新能力；四是有利于城镇化有序推进，促进城市一体化建设。鹤城镇现状城镇化水平与产业集群匹配度较差，在国家提倡产城融合的大背景下，鹤城镇亟需提升产业区及周边基础配套设施， 从而更好服务于产业发展，更好的发挥产城融合的作用，为当地经济发展迈上新台阶，就业人口取得新突破提供新动力。项目建设与国家政策和规划相关，与项目单位职能相关，具有现实需求，具有明显的社会效益和可持续影响，属于财政支持范围，项目建设具有一定的必要性和紧迫性。

　　2.项目实施公益性

　　项目建成后，对项目所在地的居民的出行带来极大的便利，改善居民的居住环境。本项目的建设促进本地的居民居住的生活配套设施的发展，对其产生较大影响，改善鹤山市旧城区的生活基础配套设施，从而提升鹤山市的城市整体形象。推进本地的生活基础设施建设，增大鹤山市鹤城镇新旧城区对于本地的社会服务容量。项目实施旨在为社会公共利益服务，具有明显的社会效益和公益属性。

　　3.项目实施收益性

　　目前，本项目的收入包括物业出租租赁收入、停车管理收费、 广告位租赁收费、大型广告牌租赁、充电桩收费。

　　四、存在问题

　　无

　　五、改进措施

　　无

　　第二部分：分析报告

　　一、基本情况

　　（一）项目基本情况

　　1.项目立项背景

　　《鹤山市国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要》重点明确“十四五”时期（2021-2025 年）鹤山经济社会发展的指导思想、基本原则、发展目标、发展要求。“十四五”时期鹤山市经济社会发展的主要目标是：高质量发展走在全省县域经济前列，实现“江门争上游、湾区超中游、全省争标兵，全面促振兴”，地区生产总值年均增长 6%以上，主要经济指标增速高于湾区县市平均水平，到 2025 年底，建设成为一个人口达 65 万、人均 GDP 居全省前列的中等规模城市和魅力宜居、产业兴旺、绿色生态、城乡协调的湾区现代化创业之城。实现“十四五”时期发展目标，必须坚持党的全面领导，坚持以人民为中心，坚持新发展理念，坚持深化改革开放,坚持系统观念，重点抓好五个方面工作。一是加快形成现代化产业体系。打造湾区中高端产业集聚地，高水平建设鹤山工业城、江门（鹤山）精细化工产业园，高起点打造雅瑶新兴产业园，高标准谋划空港经济区，打造万亩千亿大平台。深入实施创新驱动发展战略，加强创新创业载体建设，完善人才引进培育机制。加大招商引资力度，培育壮大先进制造业集群，推动产业转型升级，做强实体经济。全面铺开镇村工业园区升级改造，提升土地集约节约利用水平。二是主动对接“双区”建设。持续优化“三带三心”城市发展格局，以“工业承深圳、服务接广州、城市连江佛”为目标，全方位承接大湾区中心城市辐射。对接“轨道上的大湾区”，谋划推进谷埠新区和高铁新区建设，完善四大交通环路[7]建设，打造湾区交通互联互通的枢纽地。深化营商环境、国资国企、投融资等机制改革，用好侨资源助推高水平开放，打造市场化法治化国际化营商环境。三是服务构建“双循环”新发展格局。推动珠西物流中心打造为辐射华南的物流基地，构筑“卖全球、买全球”现代流通体系，推动外贸稳定增长和转型发展。构建环鹤城工业带，打造鹤山城市中轴线，提升人气集聚能力，促进现代服务业和房地产优化发展，扩大消费总量。科学布局新基建，扩大有效投资。力争“十四五”时期全社会固定投资达 1600 亿元，完成工业投资 750 亿元。四是创建人与自然和谐共生的美丽鹤山。打造湾区康养休闲文化旅游基地，加强环境保护和治理，巩固污染防治攻坚战成果，全力创建国家生态文明示范县和国家级全域旅游示范区，打造品质型湾区农业品牌，建设宜居宜业宜游的湾区生态画廊。大力创建国家卫生县城、全国双拥模范城(县)、全国绿化模范县、全国平安建设先进市(县)、全国科普示范县。五是建设更加出新出彩的文明城市。全方位提升城市品质、城市治理、城市文明水平，擦亮咏春、龙狮、龙舟、铁夫等城市品牌，构筑城区“十分钟文化圈”和农村“十里文化圈”，提升市民文化素质，争创全国县级文明城市。提高居民收入水平，推动更充分更高质量就业，打造教育强市，推进健康鹤山、法治鹤山、平安鹤山和文化鹤山建设，积极应对人口老龄化，健全完善覆盖全民的社会保障体系。

　　2、项目主要内容

　　本项目为鹤山市鹤城镇产业园区基础设施工程，位于鹤城镇中部，区域内有广南线、鹤城大道、省道 S270 等主要干道，交通条件较便捷。本项目包括 2 个子项目，建设内容及规模如下：

　　子项目一：产业园区生活配套工程

　　园区地块位于鹤城镇工业三区，拟在该地块建设多栋的鹤城园区生活配套建筑，占地约 28 亩。其中，约 12 亩用于建造生活配套楼，按容积率 2.5，生活配套楼建筑面积约 19000 平方米，利用楼顶建设光伏发电设施，面积约 1500 平方米。余下约 16 亩用于建设露天停车场（约 100 车位，占地约 3000 平方米）、文化活动场地（占地约 7500 平方米）、内部道路约 200 米、大型广告牌 1 个、公用充电桩 20 个等其他基础设施。建设内容包括建筑工程、道路工程、环境工程、给排水工程、电气工程等。

　　子项目二：园区道路工程

　　建设 22 条配套道路和 1 项路灯改造安装工程，合计长度约13362m，安装路灯及广告牌约 473 个，省道 270 安装路灯及广告牌约 188 个，建设内容为道路工程、排水工程、电气工程等。

　　（二）绩效目标

　　绩效目标符合客观实际，绩效目标从成本、产出、效益、偿债风险方面进行设定，目标内容从数量、质量、时效等方面进行区分，尽量进行定量表述，不能以量化形式进行表述的，采用定性的分级分档形式进行表述。

　　1.成本指标

　　（1）经济成本指标：从融资成本设置三级指标，指标值从预测发债计划计算出的融资成本，指标值合理、可考核。

　　（2）社会成本指标：从项目总的运营成本设置三级指标，指标值设置与项目运营成本成本相符合。

　　2.产出指标

　　（1）数量指标:从项目建成后增加场所设置指标，指标值符合原设计文件；

　　（2）质量指标：从变更审批合规性、施工质量验收达标率设置 2 个方面设置三级指标，指标值设置符合预期要求。

　　（3）时效指标：设置开工时间、项目按计划开工率、当年度建设进度 3 个三级指标，指标值符合项目计划的内容。

　　（4）成本指标：从项目投资概算设置，指标值与批复文件相符合。

　　3.效益指标

　　（1）经济效益：从项目收入金额以及收入增长率设置 2 个三级指标，指标值与收入预测相符合。

　　（2）社会效益：从设计功能实现率、建筑利用率设置 2 个三级指标，指标值设置符合设计预期要求。

　　（3）可持续影响：设置设计使用年限（年）的指标，与项目设计使用年限相符。

　　4.偿债风险指标

　　（1）融资与收益平衡指标：设置项目全生命周期预期收益与融资规模保障倍数、每年年末平均净现金流 2 个三级指标，指标值根据项目预计的预期收益与融资规模保障倍数及预计现金流设置，指标值设置合理。

　　（2）债券还本付息指标：设置已还本付息金额/应还本付息金额、还本付息及时率 2 个三级指标，指标值根据还本付息的情况设置，指标值合理。

　　综上所述，我们认为绩效目标一级绩效指标（成本指标、产出指标、效益指标、偿债风险指标）及其二级指标设置符合项目特点和充分必要；三级绩效指标细化、量化，指标值合理、可考核。

　　（三）资金安排及使用情况

　　2023年度下达专项债券资金14000万元，已全部支出完毕。

　　二、绩效指标分析

　　绩效目标二级指标设置符合项目特点和充分必要；三级绩效指标细化、量化，指标值合理、可考核。

　　附件：绩效目标表-鹤山市鹤城镇产业园区基础设施工程.pdf