鹤山市审计局2015年度部门决算公开

目       录

 

第一部分   鹤山市审计局概况

一、 部门职责

二、 机构设置

简要说明部门本部和列入部门决算编制的下属单位情况

 

第二部分   鹤山市审计局2015年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

 

第三部分   鹤山市审计局2015年部门决算情况说明

 

第四部分  名词解释

第一部分   鹤山市审计局概况

    一、部门职责

    鹤山市审计局是主管全市审计工作的职能部门。主要职能：负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。贯彻执行国家和省、江门市有关审计工作的方针、政策，起草有关地方性规定并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。参与起草审计相关的地方性法规草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。向市人民政府和上一级审计机关提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市人民政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市人民政府和上一级审计机关报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市人民政府有关部门通报审计情况和审计结果。

    二、 机构设置

    本部门没有下属单位，部门决算为局本级决算。根据审计的职责，设置6个职能股室：内设办公室、财政金融审计股、行政事业审计股、经贸审计股、绩效审计股、经责审计股。

 

第二部分   鹤山市审计局2015年部门决算表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

 

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

 

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

 

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

 

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

 

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

 

注：2015年度预算数为“三公”经费当年年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

 

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。如该部门无政府性基金支出，则本表为空。

 

注：2015年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

 

第三部分  鹤山市审计局2015年部门决算情况说明

支出决算总规模、各类支出决算规模及各类支出增减变化情况。格式如下：

2015年支出决算534.17万元，其中：财政拨款支出534.17万元。

2015年财政拨款支出按用途划分，基本支出374.01万元，占70.02%，其中：工资福利支出245.10万元，对个人和家庭的补助90.70万元，商品和服务支出38.21万元；项目支出决算160.16万元，占29.98%，主要支出项目有商品和服务支出70.76万元，其他资本性支出89.40万元。

一、2015年度收入支出决算总体情况说明

（一）年度收入总体情况

鹤山市审计局2015年度总收入534.17万元，其中：财政拨款收入534.17万元，比2014年决算数增加147.30万元，主要原因：一是购买社会服务专项增加支出；二是人员经费增加；三是政府采购增加。

（二）年度支出总体情况

鹤山市审计局2015年度总支出534.17万元，其中本年支出534.17万元。具体情况如下：

    1.一般公共服务（类）支出439.57万元，主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助，比2014年决算数增加137.99万元，增长45.76%，主要原因是协审人员增加、政府采购增加、增加了公车改革补贴支出。

    2.教育（类）支出5.87万元，主要支出项目有审计业务培训支出，比上年年增加5.87万元，增长100%，主要原因是去年无培训预算，今年有安排人员进修培训。

3.社会保障和就业支出（类）42.92元，主要支出项目有归口管理的行政单位离退休，与2014年决算数持平。

4.医疗卫生与计划生育支出（类）14.19万元，主要支出项目有行政单位医疗和计划生育服务，比2014年决算数增加0.39万元，增长2.83%，主要原因是计划生育费用增加。

5.住房保障支出（类）31.62万元，主要支出项目有住房公积金，比2014年决算数增加3.05万元，增长10.68%，主要原因是住房公积金调整。

二、2015年收入决算情况说明

鹤山市审计局2015年度收入合计534.17万元。财政拨款收入534.17万元，占本年收入合计的100%。其中：

一般公共服务（类）439.57万元，占财政拨款收入的82.29%，包括：审计事务（款）439.57万元。

教育支出（类）5.87万元，占财政拨款收入的1.10%，包括：进修和培训（款）5.87万元。

社会保障和就业（类）42.92万元，占财政拨款收入的8.03%，包括：行政事业单位离退休（款）42.92万元。

医疗卫生与计划生育（类）14.19万元，占财政拨款收入的2.66%。包括：医疗保障（款）10.18万元，计划生育事务（款）4.01万元。

住房保障（类）31.62万元，占财政拨款收入的5.92%。包括：住房改革（款）31.62万元。

三、2015年度支出决算情况说明

鹤山市审计局2015年度支出合计534.17万元。具体如下；

（一）基本支出374.01万元，占本年支出合计的70.02%。其中：一般公共服务（类）审计事务（款）285.28万元，主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助；社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）42.92万元，主要用于行政事业单位离退休；医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）10.18万元，主要用于行政单位医疗；医疗卫生与计划生育（类）计划生育事务（款）4.01万元，主要用于计划生育服务支出；住房保障（类）住房改革（款）31.62万元，主要用于住房公积金。

（二）项目支出160.16万元，占本年支出合计的29.98%。其中：一般公共服务（类）审计事务（款）154.29万元，主要用于商品和服务支出、其他资本性支出。教育支出（类）进修和培训（款）5.87万元，主要用于审计业务培训支出。

四、2015年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

（一）2015年度财政拨款收入说明

鹤山市审计局2015年度财政拨款收入合计534.17万元。其中：一般公共预算财政拨款收入534.17万元，比年初预算数增加32.48万元，增长6.47 %；主要原因是在职人员津贴补贴调增。

（二）2015年度财政拨款支出说明

鹤山市审计局2015年度财政拨款支出合计534.17万元。其中：一般公共预算财政拨款支出534.17万元，比年初预算数增加32.48万元，增长6.47 %；主要原因是在职人员津贴补贴调增。

分功能科目看， 一般公共服务（类）439.57万元，主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助。教育支出（类）5.87万元，主要用于进修和培训。社会保障和就业支出（类）42.92万元，主要用于行政事业单位离退休。医疗卫生与计划生育支出（类）14.19万元，主要用于行政单位医疗、计划生育事务。住房保障支出（类）31.62万元，主要用于住房公积金。

五、2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

鹤山市审计局2015年度一般公共预算财政拨款支出合计534.17万元，占本年支出合计的100%。与2014年相比，增加147.3万元，增长38.07%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况

鹤山市审计局2015年度一般公共预算财政拨款主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）439.57万元，占82.29%；教育支出（类）5.87万元，占1.10%；社会保障和就业支出（类）42.92万元，占8.03%；医疗卫生与计划生育支出（类）14.19万元，占2.66%；住房保障支出（类）31.62万元，占5.92%。

一般公共预算财政拨款支出534.17万元，基本支出374.01万元，项目支出160.16万元。

六、2015年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

鹤山市审计局2015年度一般公共预算财政拨款基本支出374.01万元，其中：人员支出335.80万元，公用经费38.21万元。

七、2015年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2015年“三公经费”财政拨款支出共16.53万元，具体情况如下（按照对应科目进行说明）：

    1.因公出国（境）费支出0万元。

    2.公务用车购置及运行维护费支出11.15万元，主要包括：（1）报废0辆、更新购置0辆，购置支出0万元，平均每辆0万元；（2）公务车保有量3辆，全年运行维护费支出11.15万元，平均每辆3.72万元。比年初预算数减少0.15万元，原因是公车外出次数减少。

3.公务接待费支出5.38万元，主要用于主要用于上级单位检查和相关单位交流工作等方面的接待。2015年，发生国内接待 31次，接待人数共769人。比年初预算数减少1.12万元，原因是接待次数和人数减少。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2015年本部门机关运行经费支出38.21万元，比2014年增加1.77万元，增长4.86%。

    （二）政府采购支出情况说明

    2015年本部门政府采购支出总额19.38万元，其中：政府采购货物支出19.38万元。

    （三）国有资产占用情况

    截至2015年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中：一般公务用车3辆（用于机要通信、应急工作）。

    （四）预算绩效管理工作开展情况。

    2015年，本部门没有预算绩效评价项目。

第四部分 名词解释

    一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所

取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外

开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金和支出预算工作目标已完成，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，当年剩余的资金。

    七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

     八、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

鹤山市审计局2015年度部门决算公开.XLSX