双合镇2023年预算执行和2024年预算（草案）的报告

　　——2024年4月26日在双合镇十八届人大四次会议上

　　双合镇党委委员、副镇长 麦文生

各位代表：

　　受镇政府的委托，我向大会报告双合镇2023年预算执行情况和2024年预算（草案），请予以审议，并请列席会议的同志提出意见。

　　一、2023年预算执行情况

　　2023年是全面贯彻落实党的二十大精神开局之年，也是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。在镇委的坚强领导下，在镇人大的监督指导下，我镇始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记视察广东重要讲话、重要指示精神，深入贯彻省委、省政府“1+1+9”工作部署，认真落实市委“1+6+3”工作部署，以拔头筹、争上游的奋进姿态，立足财政职能，加强财政资源统筹，牢固树立“过紧日子”思想，兜牢兜实基层“三保”底线，确保我镇财政稳健运行，为高质量推进“百千万工程”保驾护航。

　　（一）一般公共预算执行情况

　　2023年，全镇一般公共预算收入累计实现7,598万元,为年度收入目标7,598万元的100% 。其中：税收收入1,249万元（增值税561万元、企业所得税18万元、个人所得税69万元、城市维护建设税58万元、房产税243万元、印花税49万元、城镇土地使用税148万元、土地增值税102万元、环保税1万元），非税收入181万元（罚没收入4万元、国有资源有偿使用收入177万元），上级补助收入6,168万元（返还性收入59万元，一般性转移支付收入563万元，县级对镇街转移支付5,546万元）。

　　今年我镇一般公共预算支出7,598万元，完成人大调整预算7,598万元的100%，具体执行情况是：一般公共服务支出1,168万元，国防支出1万元，公共安全支出399万元，教育支出1,910万元，文化旅游体育与传媒支出10万元，社会保障和就业支出1,253万元，卫生健康支出1,142万元，节能环保支出25万元，城乡社区支出27万元，农林水事务支出823万元，交通运输支出80万元，住房保障支出356万元，灾害防治及应急管理支出55万元，上解上级支出349万元。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　2023年我镇政府性基金收入实现290万元，完成人大调整预算290万元的100%，具体执行情况是：国有土地使用权出让收入265万元，大中型水库移民后期扶持基金收入15万元，彩票公益金10万元。

　　今年我镇政府性基金支出290万元，完成人大调整预算290万元的100%，具体执行情况是：社会保障和就业支出—基础设施建设和经济发展15万元，城乡社区支出—农村基础设施建设支出263万元，城乡社区支出—其他国有土地使用权出让收入安排的支出2万元，其他支出—用于社会福利的彩票公益金支出9万元，其他支出—用于残疾人事业的彩票公益金支出1万元。

　　（三）2023年财政工作情况

　　1.坚持底线思维，时刻保障财政平稳运行

　　一是兜牢兜实“三保底线”，健全完善从预算编制到执行、监督的全过程“三保”政策落实工作机制，坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，首要保障“三保”支出需求。“三保”支出5200万元，其中：保基本民生支出1066万元；保工资支出3559万元；保运转支出575万元。二是落实“过紧日子”要求，从严从紧核定“三公”经费预算，严格执行中央八项规定，进一步规范、控制“三公”经费等一般性支出，把有限财力用到高质量发展关键处，不断调整和优化支出结构。

　　2.坚持服务大局，不断提升财政保障能力

　　一是组织收入坚强有力，密切与财税部门的联系和交流，把完成全年收入任务作为重中之重，加强收入分析和研判，动态跟踪重点企业、重点项目，时刻关注各税种变化，实现应收尽收、应缴尽缴。同时，强化非税收入管理，提高非税收入征管公共水平，切实增加财政收入。二是争取资金谋见成效，研究吃透政策支持方向，加强与上级部门的纵向沟通，获得市级及以上级次的专项资金约388万元，为持续推动我镇教育事业发展以及基础设施建设提供资金保障。

　　3.坚持以人为本，持续增进社会民生福祉

　　一是教育文化保障有力度，统筹1910万元用于教育事业支出，其中教师工资福利支出达1334万，落实农村边远地区义务教育学校教师岗位津贴，有效保障教师群体的稳定；投入15万元，用于合成小学运动场及周边改造工程，改善学校的校园环境，持续改善农村基本办学条件，推动义务教育高水平优质均衡发展。二是基本民生保障有温度，投入社会和保障就业经费1268万元，落实城乡低保、临时救助、孤儿基本生活保障等政策，其中：城乡最低生活保障达231万元；临时救助及特困人员救助供养支出达112万元；孤儿生活补助、高龄津贴等社会福利支出达81万元。三是卫生医疗保障有厚度，安排卫生健康支出1141万元，重点支持基本公共卫生服务体系建设，城乡医疗救助、计划生育奖补等政策全面落实。四是乡村振兴建设有广度，下达耕地地力保护补贴72万元、一次性种粮农民补贴13万元，拨付农村基础设施长效管理工作经费63万元，加快推进乡村振兴战略布局。

　　4.坚持“责”字为重，纵深推进财政管理精细化

　　落实《双合镇人民政府财政和财务收支管理制度》，进一步规范收支管理，抓住报账审核、资金支付等重点环节，强化约束和监督管理，加强内控管理，严肃财经纪律，打牢内控思想“根基”、扎紧筑牢制度“笼子”，规范各项财务收支行为，有效确保资金安全。同时，依托数字财政平台，对支付这一过程实施动态监控，识别异常支付凭证，促进资金安全规范使用，防范支付风险。

　　总体来看，2023年我镇财政运行基本平稳，但还存在一些较为突出的困难和问题。一是财政自给能力偏低，对上级转移支付资金依赖性强。我镇经济基础相对薄弱，全镇规模以上企业不多、经济总量不大、企业科技含量不高，财政收入主要来源为上级补助收入，约占财政总收入的82%，镇级财政收入占比不足。二是财政刚性支出不断增加，保障收支平衡压力持续加大。随着支持实施乡村振兴、产业高质量发展和推进基本公共服务均等化，人居环境整治事业发展，以及保障民生方面的支出不断增加，财政收支结构性矛盾愈加凸显，全镇财政运行将长期处于“紧平衡”的状态。三是财政管理水平亟需提升。新时期对财政管理科学化精细化的要求越来越高，强化财政监督管理，提高财政资金使用绩效还有大量艰巨细致的工作要做。对于这些问题，我们将高度重视，认真研究，在今后的工作中积极采取措施予以解决。

　　二、2024年预算编制情况

　　（一）2024年预算编制指导思想和基本原则

　　1.2024预算编制指导思想

　　以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大为指导，紧紧围绕上级和镇委镇政府的决策部署，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，加强财政资源统筹，集中力量办大事，着力改善民生，提升财政保大事要事能力，全方位推动高质量发展，为描绘新时代双合改革发展新画卷贡献财政力量。

　　2.2024年编制预算收支的基本原则

　　2024年着力加强财政管理，坚持量入为出，积极运用零基预算理念，以收定支，确保财政收支平衡。严格落实过紧日子要求，严控一般性支出，大力调整支出结构，优先保障“六稳”“六保”工作，坚决兜住“三保”底线。围绕实现年度财政重点工作任务，强化绩效理念和成本意识，提高财政资源配置效率，全力推动我镇经济高质量发展。

　　根据预算编制指导思想和原则，2024年全镇财政收支计划拟作如下安排：

　　（二）2024年一般公共预算安排情况

　　1.一般公共预算收入

　　2024年全镇一般公共预算收入计划为8,846万元，其中税收收入1,515万元（增值税610万元、企业所得税100万元、个人所得税70万元、资源税10万元、城市维护建设税70万元、房产税260万元、印花税60万元、城镇土地使用税120万元、土地增值税95万元、车船税10万元、耕地占用税100万元、环境保护税10万元），非税收入414万元，上级补助收入6,917万元。

　　2.一般公共预算支出

　　根据上述一般公共预算总收入安排，根据收支平衡原则，2024全镇一般公共预算支出相应安排8,846万元。其中：一般公共服务支出1,033万元（其中侨务统战工作经费0.5万元，妇工青活动经费1万元，食品安全监督经费1万元）、国防支出5万元（其中兵役征集3万元，民兵支出2万元）、公共安全支出519万元（维稳经费28万元，其中禁毒教育5万元，扫黑除恶48万元、普法支出4万元）、教育支出1,573万元、科学技术支出6万元、文化旅游体育与传媒支出14万元、社会保障和就业支出1,980万元、卫生健康支出1,535万元（其中职业防治支出1万元，献血经费2.8万元）、节能环保支出31万元、城乡社区支出258万元，农林水支出834万元（其中扶贫慰问经费1万元）、交通运输支出（公路养护）1万元、资源勘探工业信息等支出5万元、自然资源海洋气象等支出1万元、住房保障支出394万元、灾害防治及应急管理支出48万元（安全生产2万元、消防事务39万元），上解上级支出609万元。

　　（三）2024年政府性基金预算安排情况

　　1.政府性基金收入

　　2024年全镇政府性基金预算收入为415万元，其中国有土地使用权出让收入400万元、污水处理费收入15万元。

　　2.政府性基金支出

　　根据基金性质和专款专用原则，2024年政府性基金预算支出拟安排415万元，其中城乡社区支出—国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出—农村基础设施建设支出400万元、城乡社区支出—污水处理费安排的支出—其他污水处理费安排的支出15万元。

　　（四）2024年财政重点工作

　　2024年，我镇的财政工作将在镇人大的监督和指导下，继续贯彻落实上级的各项决策部署，充分发挥财政职能作用，紧盯短板弱项，突出问题导向，狠抓工作落实，切实抓好财政收支管理，努力防范债务风险，做到以政领财、以财辅政，促进财政高质量发展，进一步创新工作思路，确保全年财政收支指标和各项管理工作按时完成。

　　1.生财有道，抓收入、育才源

　　一是持续加大招商引资力度，大力推进鹤山（双合）万洋众创城项目招商、建设进度，跟进江门市东堂新能源汽车配件项目完成厂房、宿舍建设，并投产，吸引更多优质企业落地双合发展。二是做好低效用地整治提升工作，充分发挥工业用地效益提高亩产税收，以实体经济发展促进财政增收。三是多渠道筹集资金，深入挖掘土地资产增收潜力，积极推进土地出让项目实施，加强非税收入管理，对于应征的非税收入，及时、足额征收入库。四是狠抓资产管理工作，将镇属资产情况摸清弄懂，可发包的尽快发包，提升镇属资产变现能力。

　　2.理才有方，保支出、优结构

　　一是保障财政支出重点，坚持精准投入，保持必要的财政支出强度，把有限的财力用到“刀刃”上，切实保障做好“六稳”工作、落实“六保”任务等重点支出，将更多的财力向民生短板和重点项目、重点支出倾斜，落实好教育、社会保障和就业、卫生健康、农业农村等重点领域资金需求。二是牢固树立“过紧日子”思想，加大开源节流力度，严控“三公”经费等一般性支出，严控行政成本，优化支出结构，提高资金使用效率。

　　3.管财有术，强监管、防风险

　　一是加强专项资金和债券资金的规范管理，确保资金使用的合理性、合法性和合规性，依托数字财政系统优势，做好资金管理台账，合理加快各项资金的使用进度，确保财政资金尽快形成实物工作量。二是深入推进预算绩效管理，持续构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，加强绩效评价结果应用，做到“花钱必问效，无效必问责”。三是兜牢财政运行风险底线，防范化解财政运行风险，加强库存资金管理和运行监测，坚决防范库款运行风险。

　　各位代表，蓝图绘就，唯有奋斗；扬帆破浪，正当其时。2024年，我们将在镇委镇政府的正确领导下，在镇人大的监督与支持下，凝心聚力，扎实工作，坚持以党的二十大精神为统领，对标深化落实省委“1310”具体部署、江门市委“1+6+3”工作安排，聚焦“百千万工程”任务重点持续发力，以“财政作为”坚毅笃行“双合之干”，为谱写我市争创全国工业百强县，争当广东县域高质量发展排头兵的新篇章贡献双合力量！